本报讯 2017年以来，ABS市场十分火爆，但其不合规处也遭监管层的关注。日前中国基金业协会最新向上海富诚海富通资产管理有限公司开出一纸《纪律处分决定书》，据悉这是今年第一张ABS罚单。

决定书显示，基金业协会对富诚海富通管理的“徐工租赁二期资产支持专项计划”、“天风证券一期股票质押式回购债权资产支持专项计划”、“海通恒信二期资产支持专项计划”和“平安普惠宅E贷信托受益权资产支持专项计划”的违规情况进行了调查和审理。

经查明，上述4只资产支持专项计划存在多个违法违规事实，涉及专项计划设立、尽职调查、信息披露、内部控制等诸多方面。比如徐工租赁二期设立时，富诚海富通作为管理人未按规定将债权转让事项通知债务人，仅在专项计划说明书中揭示了有关风险。此外，徐工租赁二期部分基础资产项下的租赁物件通过售后回租的形式向某金融租赁股份有限公司进行融资，经查询，这部分基础资产在中国人民银行征信中心动产融资统一登记系统的注销登记手续于2017年2月9日才办理完毕，导致2017年1月23日徐工租赁二期设立时这部分基础资产为权利受限资产；海通恒信二期项目中，富诚海富通获取的底层资产债务人信息、签署的抵押贷款合同等资料均是由原始权益人提供，对有关基础资产的尽职调查工作主要依赖于律师事务所；平安普惠项目中，有关尽职调查报告仅提供了律师对抽样贷款的审查意见，未能提供公司的审查意见，对该项目的贷款保证人的业务发展数据、代偿追偿数据只截取自2012至2014年，数据更新不及时；天风一期项目中，有关工作底稿缺少基础资产的前五大融入方的诚信报告，未能全面反映相关债务人的信用情况。

上海富诚海富通资产管理有限公司被监管层核实的违规事实和情节多达10多项，基金业协会决定暂停受理富诚海富通资产支持专项计划备案，暂停期限为三个月，鉴于富诚海富通已经根据中国证监会的要求从2018年1月24日起自行暂停资产支持专项计划的备案并且对相关纪律处分没有异议，暂停备案期限从上述日期起计算。